Uitsplitsing naar beleidsvelden | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Verschil | Verschil | Verschil |
Bedragen x € 1000 | 2020 | 2020 | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | Lasten | Baten | Saldo |
1.1 Algemene baten en lasten | -490 | 508 | 18 | -887 | 550 | -337 | -397 | 42 | -355 |
1.2 Algemene uitkering | 0 | 37.936 | 37.936 | 0 | 38.443 | 38.443 | 0 | 507 | 507 |
1.3 Belastingen en heffingen | -393 | 6.391 | 5.998 | -393 | 6.864 | 6.470 | 0 | 473 | 472 |
1.4 Bestuur | -1.484 | 19 | -1.465 | -1.616 | 19 | -1.597 | -132 | 0 | -132 |
1.5 Burgerzaken | -1.200 | 339 | -861 | -1.284 | 375 | -908 | -83 | 36 | -47 |
1.6 Overhead | -9.795 | 581 | -9.214 | -8.461 | 260 | -8.200 | 1.334 | -321 | 1.013 |
1.7 Overige gebouwen en gronden | -285 | 157 | -128 | -365 | 106 | -259 | -81 | -51 | -132 |
Saldo van lasten en baten | -13.648 | 45.932 | 32.284 | -13.007 | 46.618 | 33.611 | 641 | 686 | 1.327 |
1.8 Mutatie reserves | -3.915 | 5.244 | 1.329 | -500 | 1.265 | 765 | 3.415 | -3.979 | -564 |
Resultaat | -17.563 | 51.176 | 33.614 | -13.507 | 47.883 | 34.376 | 4.056 | -3.293 | 763 |
Financiële analyse
Hieronder volgt een toelichting op de verschillen groter dan € 50.000 - op beleidsveld niveau - tussen de begroting 2021 en de begroting 2020 (inclusief alle begrotingswijzigingen t/m juni 2020).
De afwijkingen zijn aangeduid als - of +. Min - betekent dus hogere lasten of lagere baten in de begroting 2021 ten opzichte van de begroting 2020.
Algemene baten en lasten, - € 355.000
De flexibele schil en de stelpost voor 1% salarisverhoging, gezamenlijk € 359.000 staan i.t.t. 2020 geraamd onder dit beleidsveld. Dit betreft ook de stelposten voor ziekte en zwangerschapsvervanging ter grootte van € 117.000 en vergoedingen van het UWV, groot € 29.000 en aan aantal kleinere wijzigingen ter hoogte van € 20.000.
In 2020 is de VPB geraamd op € 99.000 in 2021 is er tbv VPB geen raming opgenomen.
De voorziene baten zijn € 13.000 hoger dan in 2020 in verband met hogere rente/dividend in 2021.
Algemene uitkering, + € 507.000
De algemene uitkering 2021 is geraamd op basis van de meicirculaire 2020.
Belastingen en heffingen, + € 472.000
De ozb opbrengsten zijn € 477.000 hoger dan in 2020. Dit wordt veroorzaakt door de bij de begroting 2020 vastgestelde stijging van 6%, door areaaluitbreidingen.Daarnaast is er sprake van een geringe daling van de toeristenbelasting.
Bestuur, - € 132.000
De belangrijkste afwijking worden verklaard door bijdrage aan de Regio Zwolle ad € 131.000. Deze is vanuit programma 4 m.i.v. 2021 verantwoord in programma 1 (budgetneutraal).
Burgerzaken, - € 44.000
In 2021 is er een budget van € 22.000 geraamd voor de Tweede Kamer verkiezingen. In 2020 vonden er geen verkiezingen plaats.
Voor loonkosten en de implementatie van iBurgerzaken (bij PPN toegekend) is in 2021 € 30.000 meer benodigd dan in 2020. Het betreft € 15.000 loonkosten en € 15.000 voor het project I-Burgerzaken.
Als gevolg van meer aanvragen van reisdocumenten en rijbewijzen in 2021 zijn zowel
de baten (€ 36.000) als de afdracht van de rijksleges (€ 26.000) in 2021 hoger.
Met ingang van 2021 is voor de huur van het Servicepunt Nieuwleusen een bedrag van € 9.000 geraamd.
Overhead, + € 1.013.000
In verband met de overgang/afronding naar het SSC-ONS zijn er in 2020 € 600.000 extra lasten geraamd, met name (versnelde) afschrijvingslasten en advieskosten. Voor een groot deel, € 352.000, staat hier een bate (bijdrage SSC-ONS, zie verschil geraamde baten op dit beleidsveld) tegenover.
In 2020 (via budgetoverheveling bij de jaarrekening 2019) is er door het rijk een budget beschikbaar gesteld de vorm van een subsidie van € 106.000.
In 2021 staan lagere apparaatskosten geraamd voor € 194.000 (verschuiving van programma 1 naar 2 conform BBV, personeel openbare orde en veiligheid).
Ten behoeve van inhuur in verband met ziekte en zwangerschap zijn er op dit beleidsveld in 2020 voor € 220.000 lasten geraamd (dekking hiervoor wordt gevonden in de stelposten ziekte, zwangerschap, flexibele schil).
In 2021 zijn er voor een bedrag van € 60.000 minder lasten geraamd tbv de invoering van het nieuwe financiële systeem.
Er wordt een totaal van € 150.000 aan bezuinigingen voorgesteld op dit beleidsveld.
Overige gebouwen en gronden, - € 132.000
De afschrijving ten bedrage van € 81.000 voor de Stoomfabriek stond in 2020 opgenomen onder programma 5 en met ingang van 2021 staan de lasten geraamd in dit programma 1.
Als gevolg van leegstand is de huur van Kindercentrum De Driehoek ad € 54.000 komen te vervallen met ingang van 2021.