Uitsplitsing naar beleidsvelden | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Verschil | Verschil | Verschil |
Bedragen x € 1000 | 2020 | 2020 | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | Lasten | Baten | Saldo |
5.1 Cultuur | -1.276 | 22 | -1.254 | -1.109 | 8 | -1.101 | 166 | -14 | 152 |
5.2 Kulturhuzen | -1.261 | 116 | -1.145 | -1.346 | 118 | -1.229 | -85 | 2 | -84 |
5.3 Onderwijs | -2.135 | 181 | -1.955 | -2.032 | 181 | -1.851 | 104 | 0 | 104 |
5.4 Recreatie en toerisme | -164 | 16 | -148 | -327 | 96 | -231 | -163 | 80 | -83 |
5.5 Sport | -1.037 | 271 | -766 | -1.081 | 273 | -807 | -44 | 3 | -41 |
Saldo van lasten en baten | -5.873 | 606 | -5.267 | -5.895 | 676 | -5.219 | -22 | 70 | 48 |
5.6 Mutatie reserves | -92 | 888 | 796 | -70 | 753 | 683 | 22 | -135 | -113 |
Resultaat | -5.965 | 1.493 | -4.472 | -5.965 | 1.429 | -4.536 | 0 | -65 | -65 |
Financiële analyse
Hieronder volgt een toelichting op de verschillen groter dan € 50.000 - op beleidsveld niveau - tussen de begroting 2021 en de begroting 2020 (inclusief alle begrotingswijzigingen t/m juni 2020).
De afwijkingen zijn aangeduid als - of +. Min - betekent dus hogere lasten of lagere baten in de begroting 2021 ten opzichte van de begroting 2020.
5.1 Cultuur + € 152.000
De afschrijving ten bedrage van € 81.000 voor de Stoomfabriek stond in 2020 opgenomen onder dit beleidsveld, m.i.v. 2021 staan de lasten geraamd in programma 1, beleidsveld Overige gebouwen en gronden (budgetneutraal).
De raming voor DNA van Dalfsen is in 2021 € 67.000 lager dan in 2020. Dit wordt veroorzaakt door een budgetoverheveling van 2019 naar 2020.
Door overheveling van het budget voor de kansenpot (vanuit programma 3) en het budget maatschappelijke duurzaamheid (programma 7) naar programma 5 is het budget in 2021 € 10.000 hoger dan in 2020. De bezuiniging █ op dit beleidsveld bedraagt € 15.000.
5.2 Kulturhuzen - € 84.000
Het grootste verschil van 2021 t.o.v. 2020 wordt veroorzaakt door de afschrijving op de buitenruimte van de Spil. Dit betekent meer lasten van € 75.000 in 2021 dan in 2020.
Het resterende bedrag zijn diverse kleine verschillen.
5.3 Onderwijs + € 104.000
In 2020 is er een incidenteel budget beschikbaar van € 45.000 voor het IHP (Integraal huisvestingsplan onderwijs).
In 2021 is er een hoger budget beschikbaar voor leerlingenvervoer (€ 15.000)
In 2020 is budget ingezet voor personeel van derden (€ 51.000) ivm ziekte en zwangerschap.
De afschrijvingslasten zijn in 2021 € 20.000 lager dan in 2021.
5.4 Recreatie en toerisme - € 83.000
Hogere lasten in 2021 vanwege de inzet op de Regio Deal (Sport en Spelen) van € 160.000
De afschrijvingslasten van o.a. de route markering vindt voor het eerst plaats in 2021, € 10.500.
Minder inzet van advieskosten €7.600 (bezuiniging █ ).
Vanuit de Regio deal, netwerksamenwerking Ruimte voor de Vecht is in de perspectiefnota een bijdrage van € 80.000 (Sport en Spelen) geraamd in 2021 (incidenteel)
5.6 Mutatie reserves - € 113.000
De onttrekking ten behoeve van DNA van Dalfsen is in 2020 € 67.000 hoger dan in 2021. Daarnaast is in 2020 een onttrekking aan de reserve t.b.v. IHP ten bedrage van € 45.000 geraamd. De onttrekking t.b.v. de afschrijving € 81.000 van de stoomfabriek is miv 2021 geraamd in programma 1 (zie ook toelichting bij Cultuur).
In 2021 is er een onttrekking aan de reserve geraamd van € 80.000 t.b.v. een incidentele bijdrage aan de Regio deal, netwerksamenwerking Ruimte voor de Vecht (Sport en spelen).